天咨發(fā)〔2022〕151號

天水市工程咨詢中心有限公司

關(guān)于印發(fā)風(fēng)險管理制度的通知

各部、室：

     為建立我公司規(guī)范、有效的風(fēng)險管理體系，提高風(fēng)險防范能力，保證公司安全、穩(wěn)健、持續(xù)發(fā)展，提高經(jīng)營管理水平，結(jié)合公司實際，制定《天水市工程咨詢中心有限公司風(fēng)險管理制度》，經(jīng)7月15日黨支部會、7月18日董事會會議研究討論通過，現(xiàn)印發(fā)你們。

                                                                          天水市工程咨詢中心有限公司

                                            2022年7月18日

天水市工程咨詢中心有限公司

風(fēng)險管理制度

第一章 總   則

第一條 為規(guī)范公司的風(fēng)險管理，建立規(guī)范、有效的風(fēng)險防控體系，提高風(fēng)險防范能力，增強風(fēng)險識別、處置、應(yīng)對和化解能力，確保公司系統(tǒng)運營能力、項目運營能力穩(wěn)步提升，以過程管理、等級管理和責(zé)任管理為全面風(fēng)險管理原則，根據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國會計法》《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》《公司章程》等法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本公司的實際情況，制定了風(fēng)險控制管理制度。

第二條 本制度所稱風(fēng)險管理是指公司依據(jù)總體戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)，確定風(fēng)險偏好和風(fēng)險承受度，通過識別潛在風(fēng)險、評估風(fēng)險，針對重大風(fēng)險擬定風(fēng)險管理策略并在企業(yè)管理的各個環(huán)節(jié)和經(jīng)營過程中落實規(guī)范化的風(fēng)險防控要求，從而將風(fēng)險控制在企業(yè)風(fēng)險承受度范圍以內(nèi)的過程和方法。

第三條 按照公司目標(biāo)的不同對風(fēng)險進行分類，公司風(fēng)險分為：戰(zhàn)略風(fēng)險、經(jīng)營風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險和法律風(fēng)險。

（一）戰(zhàn)略風(fēng)險：沒有制定或制定的戰(zhàn)略決策不正確，影響戰(zhàn)略目標(biāo)實現(xiàn)的負面因素；

（二）經(jīng)營風(fēng)險：經(jīng)營決策的不當(dāng)，妨礙或影響經(jīng)營目標(biāo)實現(xiàn)的因素；

（三）財務(wù)風(fēng)險：包括財務(wù)報告失真風(fēng)險、資產(chǎn)安全受到威脅風(fēng)險和舞弊風(fēng)險；

（四）法律風(fēng)險：沒有全面、認真執(zhí)行國家法律、法規(guī)和政策規(guī)定影響合規(guī)性目標(biāo)實現(xiàn)的因素。

第四條 按風(fēng)險能否為公司帶來盈利機會，風(fēng)險可分為純粹風(fēng)險和機會風(fēng)險。

第五條 按照風(fēng)險的影響程度，風(fēng)險分為較小風(fēng)險、一般風(fēng)險和重大風(fēng)險。

第六條 公司根據(jù)戰(zhàn)略規(guī)劃和經(jīng)營目標(biāo)制定風(fēng)險管控原則。

（一）全面風(fēng)險管控原則：公司風(fēng)險管控工作應(yīng)覆蓋經(jīng)營與管理過程中所面臨的各種風(fēng)險，并對其中關(guān)鍵風(fēng)險實施重點管控；

（二）分級分類管控原則：公司各部門負責(zé)管控各自面臨的風(fēng)險，并根據(jù)風(fēng)險的不同特點進行分類管理；

（三）可知、可控、可承受原則：公司應(yīng)對風(fēng)險進行事前預(yù)警，做到風(fēng)險可知，通過分析、評估并制定風(fēng)險管理策略和措施加以防范和控制，將風(fēng)險降至各自可承受范圍之內(nèi)；

（四）風(fēng)險收益匹配原則：公司不能單純追求業(yè)績而忽略風(fēng)險管控，也不能因過度防范風(fēng)險而制約公司的發(fā)展。

第二章 風(fēng)險管理及職責(zé)分工

第七條 公司董事會負責(zé)公司全面風(fēng)險管理工作，并下設(shè)風(fēng)險管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，成員由各部門負責(zé)人組成。其主要職責(zé)為：

（一）審議公司全面風(fēng)險管理體系的建設(shè)規(guī)劃、組織機構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)方案；

（二）審議公司風(fēng)險管理制度、業(yè)務(wù)風(fēng)險控制制度和流程；

（三）審議公司重大決策風(fēng)險評估報告；

（四）對公司重大項目及投融資業(yè)務(wù)進行監(jiān)督、控制和審查；

（五）全面管控公司經(jīng)營過程中的重大風(fēng)險；